Se préparer en prévision du processus de fin d’exercice

Liste des tâches à effectuer avant le processus de fin d’exercice :

Assurez-vous que tous les registres financiers sont saisis dans le logiciel. En effet, il se peut que vous n’ayez pas saisi certaines factures qui se seraient égarées en cours d’année. Rapprochez les comptes suivants avec les relevés de fin d’exercice pour que toutes les activités financières de l’exercice soient saisies :

• tous les comptes bancaires (y compris les comptes de carte de crédit);
• les soldes de prêt;
• les comptes débiteurs;
• les comptes créditeurs.

1. Examinez la quantité et la valeur de vos stocks afin d’en assurer l’exactitude.
2. Examinez les registres de paye.
3. Traitez le dernier rapport de TPS/TVH et de TVP (le cas échéant).
4. Imprimez un rapport de la balance de vérification pour examiner les soldes des comptes. Revérifiez les soldes des comptes pour vous assurer de leur exactitude.
5. Examinez vos immobilisations. Assurez-vous d’avoir configuré vos immobilisations en utilisant le coût original. Dans la barre de menus d’Analyste AgExpert, cliquez sur Configurer, puis sélectionnez Immobilisations.
6. Vérifiez le rapport Tableau de DPA avant d’effectuer le processus de fin d’exercice. Dans la barre de menus d’Analyste AgExpert, cliquez sur Rapports, puis sélectionnez Panneau de configuration des rapports, Renseignements fiscaux et Déduction pour amortissement (DPA). Ce rapport peut être produit pour les immobilisations appartenant aux catégories standards et à la catégorie 10.1. Sélectionnez le taux d’amortissement, puis produisez le rapport. Vérifiez l’exactitude des données apparaissant dans les différentes colonnes du rapport.
7. Modifiez la juste valeur marchande de vos actifs généraux et de vos immobilisations. Ces valeurs modifiées apparaîtront sur votre rapport de la valeur nette. Dans la barre de menus d’Analyste AgExpert, cliquez sur Gestion, puis sélectionnez Justes valeurs marchandes pour saisir des valeurs à jour. Gestion > Justes valeurs marchandes > Saisir la juste valeur marchande
8. Effectuez une copie de sauvegarde de votre fichier de données. Faites au moins deux copies de sauvegarde de votre fichier de données. Gardez l’un des deux fichiers de sauvegarde dans un coffret de sûreté ou dans un endroit sûr, ailleurs qu’à votre lieu de travail.

Éléments à remettre à votre comptable

Si votre comptable utilise le logiciel de comptabilité Analyste AgExpert :

1. Préparez une version comptable de votre fichier de données. Fin d’exercice > Processus de fin d’exercice > Création de la version comptable
2. Copiez votre fichier de données sur un CD, un DVD ou une clé USB que vous remettrez à votre comptable ou joignez-le à un courriel à son intention.

Si votre comptable n’utilise pas le logiciel Analyste AgExpert, remettez-lui la version imprimée des rapports suivants : Analyste AgExpert > Rapports > Panneau de configuration des rapports > Utiliser le panneau de configuration des rapports

• Rapport détaillé des revenus et des dépenses selon la méthode de comptabilité de caisse aux fins de l’impôt sur le revenu;
• Rapport du grand livre selon la méthode de comptabilité de caisse afin d’étayer les données tirées du rapport des revenus et des dépenses;
• Rapport détaillé des revenus et des dépenses selon la méthode de comptabilité d’exercice aux fins de l’établissement des états financiers;
• Rapport des comptes créditeurs et rapport des comptes débiteurs;
• Rapport des détails sur les stocks;
• Rapports des immobilisations (achats et ventes);
• Rapport de la balance de vérification.

Veillez à ce que les documents-sources suivants soient faciles d’accès :

• relevés bancaires et de cartes de crédit de fin d’exercice;
• relevés des comptes créditeurs de fin d’exercice;
• relevés de prêt de fin d’exercice;
• reçus d’achats et de ventes d’immobilisations;
• tous les bons de vente;
• tout autre document qui permet de vérifier les soldes de fin d’exercice (p. ex., déclarations d’équité publique, relevés du Compte Agri-investissement, etc.).

Last updated on novembre 7, 2014 by Logiciels de gestion FAC